Использование моделей управления денежными средствами при формировании платежного календаря = Application of cash management models in forming the payment calendar

Abstract

Статья посвящена использованию платежного календаря как инструмента для автоматизации управления финансами. Цель составления платежного календаря–- своевременное погашение неотложных финансовых обязательств предприятия и обеспечение его постоянной платежеспособности. Автоматизация платежного календаря может осуществляться с помощью 1C, Галактики, Excel. При создании платежного календаря важны два аспекта: выбор модели управления денежными активами и синхронизация сроков платежных обязательств с действующими договорами. Статья также рассматривает две популярные модели управления денежными средствами: модель Миллера – Орра и модель Баумоля. В статье обсуждаются особенности использования модели Миллера – Орра в белорусских реалиях.